Оценката на SDG (Центрът за оценка на целите за устойчиво развитие) оценява доколко компаниите от портфолиото на даден фонд са в съответствие с Целите за устойчиво развитие (ЦУР) на Организацията на обединените нации – глобален набор от цели, които включват действия по климата, чиста енергия, образование и достъп до вода. Оценката предоставя количествена оценка на това колко силно е инвестиран фондът в компании, които допринасят положително или отрицателно за постигането на тези цели.

Оценката се изчислява като претеглена нетна средна стойност на оценките за решения на ЦУР на компаниите, включени във фонда. Оценката за решения на ЦУР на всяка компания се основава на най-значимия положителен и отрицателен принос на нейните продукти, услуги и бизнес дейности към ЦУР. Само най-значимият принос – т.е. най-високата положителна и/или най-ниската отрицателна стойност – се разглеждат, за да се фокусира оценката върху най-значимите въздействия. Скалата варира от -10 (силно отрицателно нетно въздействие) до +10 (силно положително нетно въздействие). По-високата оценка на ЦУР показва, че фондът средно инвестира повече капитал в компании с положителен принос към ЦУР, като същевременно има по-ниска експозиция към компании с отрицателно въздействие. Резултатът помага за идентифициране на фондове с цялостен положителен профил на устойчивост и следователно може да бъде особено подходящ за инвеститори, ориентирани към ценностите. Важно е да се подчертае обаче, че резултатът за оценка на ЦУР е мярка за съответствие, а не за въздействие. Резултатът не показва дали самият фонд е постигнал резултати за устойчивост или е променил корпоративното поведение. С други думи, той описва къде е инвестиран фондът в момента – не дали това е довело до някакви промени.

Ако няма наличен резултат, това обикновено означава, че фондът не е изпълнил минималните изисквания за покритие на данните – например, ако ключови компоненти не са могли да бъдат оценени поради липсващи данни за продажбите или не е определена релевантност на ЦУР.

За подробна информация относно методологията и дефинициите, моля, вижте документа за методологията за оценка на фондове по ЦУР на ISS.